Dirigido a

Se incluyen implicaciones de la Reforma Fiscal 2020

Contadores, Auditores, auxiliares contables, que participan activamente en el área de contabilidad, en su organización.

Objetivo

Taller práctico que permita a los participantes conocer las disposiciones que las PERSONAS MORALES, deben considerar en materia de Impuesto sobre la Renta para la determinación de sus pagos provisionales e impuesto anual, así como para el cálculo del pago mensual de IVA y revisión de actualidades considerando la Reforma Fiscal 2020 en materia de ISR y retención de IVA, y en tema de timbrado de contabilidad y regulación CFDI y REP, y otras disposiciones.

Por qué asistir

Sabías que para el llenado de la declaración anual 2019 de Personas Morales…

1. 1. Cambió su estructura de llenado.

   2. Precarga cierta información relacionada con ingresos y deducciones que deben amarrar con CFDI timbrados en el SAT.

   3. Sabías qué la plataforma trae precargados datos que no necesariamente pueden coincidir con los datos de la empresa (p.e. coeficiente de utilidad, ingresos exentos no deducibles, retenciones ISR, ingresos acumulables, pagos provisionales etc).

¡¡Te diremos como hacerlo¡¡¡¡

No dejes de asistir al Taller de Personas Morales para aclarar esto y otros puntos de la nueva plataforma para la declaración anual 2019 de Personas Morales que inicia este lunes 24 de febrero

Temario

Lunes 24 de febrero

Contabilidad y CFDI´s

1. La contabilidad electrónica vs. NIF´s Vs. CFDI

2. Reglas de plataformas digitales y operaciones reportables

3. Exceso de criterio interno Vs. gastos por cuenta de terceros vs normas de leyes

4. Cuidado especial de los catálogos en ámbito del CFDI Vs. RMF Vs Efectos hacia el futuro

Expositor:

CP y MI Juan Gabriel Muñoz López

Socio Director GM Consultoría Tributaria

Martes 25 de febrero

ISR

Ingresos

1. Tipos de Ingresos

2. Momentos de acumulación

3. Diferimiento de ingresos

Pagos Provisionales

1. Coeficiente de utilidad

2. Decretos que afectan el pago provisional (PTU Deducción Inmediata)

3. Determinación del pago provisional

Expositor:

LCP y MI Víctor Hugo Aguayo Becerra

Director de Aguayo, Mendoza y Asociados, S.C.

Miércoles 26 de febrero

Deducciones

1. Requisitos generales y soporte documental de las principales deducciones

Deducciones de inversiones y ajuste anual por inflación

1. Deducción de inversiones (depreciación y baja de activos)

Ajuste anual

1. De los Créditos

2. De las Deudas

Expositor:

CPC y PCCAG Martha Lorena Arreola

Núñez

Socia de Núñez Rosas y Asociados, S.C.

Jueves 27 de febrero

Determinación del ISR del ejercicio

1. Ingresos contables no fiscales

2. Deducciones contables no fiscales

3. Ingresos fiscales no contables

4. Deducciones fiscales no contables.

Cuenta de Utilidad Fiscal Neta

Cuenta de Capital de Aportación

1. Análisis y aspectos a considerar en la

declaración PRECARGADA por el SAT.

Expositor:

PCFI Martha Angélica Cuéllar Casillas

Socio Director de Gurva, S.C.

Viernes 28 de febrero

IVA

1. Generalidades (objeto, sujeto, tasas)

2. Actos gravados (enajenación, prestación de servicios, uso o goce)

3. Retención de IVA / alcance de Reforma Fiscal 2020

4. Pagos mensuales

Expositor:

LCP César M. Macías Ramírez

Socio de Arbeit Consultoría en Negocios, S.C.

“Se entregarán papeles de trabajo digitales para la determinación de ISR anual y pagos provisionales”

Lugar

Instalaciones del Colegio de Contadores Públicos de Guadalajara JaliscoOscar Wilde 5561, Jardines Vallarta, Zapopan, Jalisco, C.P. 45020

Nota